El kell döntened, hogy milyen időtávra tudod nélkülözni az erre szánt összeget, valamint milyen mértékű hozamért cserébe mekkora kockázatot vagy hajlandó vállalni. 

A mérlegelés során gondolj arra is, hogy az ügylettel megszerzett hasznodból adót is kell majd fizetned. 

Hiába, hogy a befektetést a már adózott jövedelmedből valósítod meg, ha ebből újabb jövedelmed keletkezik, akkor adóznod is kell ez után. 

Milyen adókra számíts az egyes jövedelemtípusok kapcsán?

A kamatadó a befektetések és megtakarítások után kapott kamatra számított személyi jövedelemadó hétköznapi elnevezése. Mértéke jelenleg 15%, és mivel a pénzügyi szolgáltatók a kifizetés előtt levonják, és az adóhatóság felé le is jelentik a pontos összegét, neked a legtöbb esetben már nincsen teendőd vele. A befektetési alapokból származó jövedelem után is kamatadóval kell számolnod.

Az ellenőrzött tőkepiaci ügyletek közé soroljuk a részvény-, kötvény-, devizavásárlást, valamint a tőzsdén kereskedett befektetési alapok vásárlását. Ezekből a befektetésekből árfolyamnyereséged vagy -veszteséged származik majd. Az utóbbi esetében értelemszerűen nem kell adót fizetned, nyereség realizálásakor viszont 15%-os adó terhel majd. 

Az osztalékból származó jövedelmed után SZJA és 17,5%-os SZOCHO fizetési kötelezettséged keletkezik. SZOCHO-t egészen addig kell fizetned, ameddig a minimálbér 24-szeresét el nem éri a magánszemélyként szerzett jövedelmed. Kedvezmény viszont, hogy a Európai Gazdasági Térség tőzsdéin vásárolt részvények osztalékait nem terheli ez az adófajta. 

A befektetési céllal vásárolt ingatlanok esetében nem csak a 4%-os vagyonszerzési illetékkel kell számolnod, hanem a lakáskiadásból származó jövedelmed után fizetendő személyi jövedelemadóval is. Sőt, ha az ingatlant a vásárlástól számított 5 éven belül drágábban adod el, mint amennyiért megvetted, akkor a keletkezett nyereséged szintén a 15%-os SZJA hatálya alá esik. 

Nagyon érdekes terület a kriptovaluták adózása, mely egyéb jövedelemnek tekintve SZJA és SZOCHO fizetést von maga után, és a kriptovaluta forintértéke alapján forintban fizetendő. 

A TBSZ számlával előnyökre tehetsz szert

A Tartós Befektetési vagy Betéti Számla - attól függően, hogy értékpapírszámláról vagy betéti számláról van szó - kamatadó mentességet biztosít, amennyiben legalább öt éves befektetésben vagy megtakarításban gondolkozol. 

Kizárólag a nyitástól számított egy évben tudsz rá pénzt elhelyezni, hozzáférni azonban bármikor. 

Mindenképp érdemes legalább három évet várni a hozzáféréssel, hiszen már ekkor is csökkentett kamatadót kell csak fizetned, az említett öt év elteltével viszont nem kell kamatadóval számolnod.

További információkért látogass el Szendrei Ádám oldalára!